Возвращение налога в 13%

Образование в наше время стоит достаточно дорого. Благодаря законодательству на этом можно немного сэкономить, если знать, как вернуть 13 процентов за обучение. Для этого предусмотрен налоговый вычет, часть налога с оплаты обучения, которую государство может вернуть.

Право на возврат денег имеют все лица, выплачивающие официальные налоги и оплачивающие учебу себе, своим детям, братьям или сестрам.

Особенности получения вычета

Если необходимо сделать возврат средств за свою учебу, для этого нужно соблюсти 2 условия. Во-первых, иметь официальную работу, на которой выплачивается подоходный налог. Во-вторых, оплачивать образовательные услуги только в официальных учебных заведениях. При этом не имеет значения, какое образование оплачено: высшее, среднее общеобразовательное или профессиональное.

Налоговый вычет распространяется даже на всяческие платные курсы и учебу в автомобильной школе. Неважна и форма получения образования: очная, вечерняя, заочная или дистанционная.

Размер возвращаемых денежных средств определяется службой ИФНС на основании данных, полученных от гражданина в течение календарного года, ограничивается несколькими факторами.

Первый: сумма, получаемая за налоговый вычет, не должна быть выше, чем сумма перечисленного подоходного налога за год.

Второй: максимальная денежная сумма, которую может получить гражданин, не должна превышать 15600 рублей.

К примеру, если стоимость обучения составит больше чем 120 тыс. рублей, вычет будет рассчитываться из суммы 120000 и составит 120000х13%=15600.

Интересно, что максимальный размер социального вычета по закону применяется не только к возврату части денег за оплату учебы, но и ко всем другим видам налоговых вычетов (за лечение, от взносов в пенсионный фонд), за исключением благотворительных пожертвований или дорогостоящего лечения.

При оформлении налогового вычета за платное получение образовательных услуг ребенком тоже имеется некоторое количество нюансов. Во-первых, на момент учебы ребенку не должно быть больше 24 лет. Во-вторых, допустима только очная форма обучения. Налоговых возвратов за заочную или вечернюю форму учебы не предоставляется.

В-третьих, договор об образовании должен быть составлен либо на имя лица, получающего налоговый вычет, либо на имя его супруги или супруга.

В-четвертых, документы об оплате обучения обязательно должны быть написаны на имя получателя, за исключением тех случаев, когда оплата производилась по письменной доверенности. Наибольшая сумма, которую можно вернуть по налоговому возврату на ребенка, составляет 6500 р.

Такие же особенности и ограничения действуют в тех случаях, когда гражданин захочет получить социальный вычет за платное образование своих братьев и сестер.

Документы на вычет

Для получения вычета обучающемуся нужно получить и собрать требуемые документы, сдать их в ИФНС, подождать, пока их проверят и на банковский счет переведут деньги.

Список необходимых справок и документов следующий:

1. Налоговая декларация, составленная по форме 3-НДФЛ. Бланк декларации можно скачать из интернета или бесплатно получить в налоговой, а затем заполнить самому или с помощью специалиста.
2. Паспорт и заверенные копии его страниц (с основной информацией и сведениями о прописке). Если нет паспорта, нужен заменяющий его документ.
3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Ее можно получить в бухгалтерии по месту работы. Если гражданин в течение календарного года работал на нескольких работах, необходимо принести справки со всех мест.
4. Заявление на возврат средств (налоговый вычет). Образец его написания имеется в ФНС. В заявлении необходимо указать реквизиты банковского счета, на который налоговая служба переведет деньги, поэтому позаботьтесь о счете и реквизитах заранее.
5. Заверенная копия договора об оказании образовательных услуг. В этом договоре обязательно должен быть указан размер стоимости учебы. Если стоимость обучения со временем повышалась, то гражданину надо предоставить копии документов, подтверждающих это. Обычно учебные заведения оформляют это дополнительным соглашением к образовательному договору.
6. Заверенная копия лицензии учебного заведения. Но если в договоре данные лицензии указаны, документ предоставлять не нужно.
7. Заверенные копии документов об уплате средств. Ими могут быть квитанции, кассовые чеки, кассовые ордера, платежные поручения и др.

Для оформления налогового вычета за обучение ребенка дополнительно соберите следующие документы:

1. Ксерокопию свидетельства о рождении ребенка.
2. Справку из образовательного учреждения с указанием формы обучения.
3. В случае когда договор об обучении составлен на одного из супругов, а вычет хочет получить другой, нужна ксерокопия свидетельства о браке.

За обучение брата или сестры возврат средств требует наличия еще некоторых документов:

1. Ксерокопий 2 свидетельств о рождении: своего и свидетельства брата (сестры).
2. Справки из образовательного учреждения с указанием формы обучения.

Если образование проводится в зарубежной организации, то договоры составляются на иностранном языке. В этом случае заранее сделайте нотариально заверенный перевод на русский язык.

Сроки получения средств

Получить налоговый вычет можно в год, следующий за годом оплаты обучения. Даже если этого не сделать, документы можно отнести в течение последующих 2 лет.

Или, например, получить вычет сразу за 3 предыдущих года. Процедура получения вычета обычно занимает 3-4 месяца.